12 Immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen
Im ersten Halbjahr 2024 betrugen die Investitionen in immaterielle Vermögenswerte (ohne Firmenwerte), erworbene Sachanlagen und Nutzungsrechte an Leasinggegenständen 2.609 MIO € (Vorjahr: 2.523 MIO €).
INVESTITIONEN
|
| MIO € |
30. Juni 2023 |
30. Juni 2024 |
| Immaterielle Vermögenswerte (ohne Firmenwerte) |
135 |
112 |
| Erworbene Sachanlagen |
|
|
| Grundstücke und Bauten |
64 |
60 |
| Technische Anlagen und Maschinen |
89 |
77 |
| Transporteinrichtungen |
112 |
149 |
| Flugzeuge |
84 |
69 |
| IT-Ausstattung |
33 |
24 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung |
31 |
31 |
| Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
729 |
594 |
| |
1.142 |
1.004 |
| Nutzungsrechte an Leasinggegenständen |
|
|
| Grundstücke und Bauten |
881 |
1.012 |
| Technische Anlagen und Maschinen |
16 |
18 |
| Transporteinrichtungen |
192 |
249 |
| Flugzeuge |
116 |
170 |
| Geleistete Anzahlungen |
41 |
44 |
| |
1.246 |
1.493 |
| Gesamt |
2.523 |
2.609 |
Die Firmenwerte entwickelten sich wie folgt:
Firmenwertentwicklung
|
| MIO € |
2023 |
2024 |
| Anschaffungs- oder Herstellungskosten |
|
|
| Stand 1. Januar |
13.775 |
14.064 |
| Zugänge aus Unternehmenszusammenschlüssen1 |
447 |
0 |
| Inflationsanpassungen gemäß IAS 29 |
25 |
49 |
| Währungsumrechnungsdifferenzen |
–183 |
81 |
| Stand 31. Dezember/30. Juni1 |
14.064 |
14.194 |
| Abschreibungen |
|
|
| Stand 1. Januar |
1.061 |
1.056 |
| Währungsumrechnungsdifferenzen |
–5 |
10 |
| Stand 31. Dezember/30. Juni |
1.056 |
1.066 |
|
Bilanzwert 31. Dezember/30. Juni1
|
13.008 |
13.128 |
1 Angepasste Vorjahreswerte, Textziffer 4.
|
Im Vorjahr 2023 entfielen die Firmenwertzugänge im Wesentlichen auf die Erwerbe von MNG Kargo und DHL Logistics.
13 Finanzielle Vermögenswerte
|
| |
Langfristig |
Kurzfristig |
Gesamt |
| MIO € |
31. Dez. 2023 |
30. Juni 2024 |
31. Dez. 2023 |
30. Juni 2024 |
31. Dez. 2023 |
30. Juni 2024 |
Schuldinstrumente (Darlehen und Forderungen) –
zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet (AC) |
252 |
260 |
578 |
633 |
830 |
893 |
| Schuldinstrumente – erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet (FVTPL) |
306 |
355 |
29 |
32 |
335 |
387 |
| Eigenkapitalinstrumente – erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet (FVTPL) |
1 |
1 |
0 |
0 |
1 |
1 |
| Eigenkapitalinstrumente – erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert bewertet (FVTOCI) |
24 |
28 |
0 |
0 |
24 |
28 |
| Derivate mit Hedge-Accounting |
2 |
8 |
11 |
24 |
13 |
32 |
| Derivate ohne Hedge-Accounting (M&A) |
25 |
28 |
0 |
2 |
25 |
30 |
| Derivate ohne Hedge-Accounting |
0 |
0 |
44 |
74 |
44 |
74 |
| Leasingvermögenswerte |
508 |
476 |
171 |
181 |
679 |
657 |
| Finanzielle Vermögenswerte |
1.118 |
1.156 |
833 |
946 |
1.951 |
2.102 |
Der Anstieg der finanziellen Vermögenswerte um 151 MIO € entfällt im Wesentlichen mit 49 MIO € auf die Altersvorsorgepläne in den USA sowie mit 54 MIO € auf Derivate.
Für die Netto-Wertminderungen wurden für das erste Halbjahr 32 MIO € aufgewendet (Vorjahr: 12 MIO € Ertrag).
14 Gezeichnetes Kapital und Erwerb eigener Anteile
Zum 30. Juni 2024 hielt die KfW 16,99 % (31. Dezember 2023: 20,49 %) am Grundkapital der Deutsche Post AG. 80,41 % des Aktienbestandes befanden sich im Streubesitz, die restlichen 2,6 % der Aktien im Besitz der Deutsche Post AG.
Mit Vorstandsbeschluss vom 2. Mai 2024 ist das Grundkapital durch Einziehung von 39.059.409 eigenen Aktien um 39 MIO € herabgesetzt worden. Das Grundkapital besteht nun aus 1.200.000.000 auf den Namen lautenden Stückaktien (Stammaktien) mit einem auf die einzelne Aktie entfallenden anteiligen Betrag des Grundkapitals von 1 € und ist voll eingezahlt.
Entwicklung gezeichnetes Kapital und eigene Anteile
|
| MIO € |
2023 |
2024 |
| Gezeichnetes Kapital |
|
|
| Stand 1. Januar |
1.239 |
1.239 |
| Kapitalherabsetzung durch Einziehung eigener Anteile |
0 |
–39 |
| Stand 31. Dezember/30. Juni |
1.239 |
1.200 |
| Eigene Anteile |
|
|
| Stand 1. Januar |
–40 |
–58 |
| Erwerb eigener Anteile/Einziehung eigener Anteile |
–24 |
24 |
| Ausgabe/Verkauf eigener Anteile |
6 |
3 |
| Stand 31. Dezember/30. Juni |
–58 |
–31 |
| Gesamt zum 31. Dezember/30. Juni |
1.181 |
1.169 |
Aktienrückkaufprogramm 2022/2025
Am 9. Mai 2024 startete die fünfte Tranche des Aktienrückkaufprogramms 2022/2025. Der Rückkauf wird bis zum 30. Dezember 2024 auf Basis einer unwiderruflichen Vereinbarung von einem unabhängigen Finanzdienstleister durchgeführt. Mit dem Aktienrückkaufprogramm 2022/2025 sollen bis Ende des Jahres 2025 insgesamt bis zu 130 MIO eigene Aktien zu einem Kaufpreis von nunmehr bis zu 4 MRD € erworben werden.
Tranchen des Aktienrückkaufprogramms 2022/2025
|
| |
Gesamtvolumen
MIO € |
Maximallaufzeit
|
Rückkauf
Stück |
Rückkaufvolumen
MIO € |
Durchschnittskurs je Aktie
€ |
| Tranche I |
800 |
8. April 2022 bis 7. November 2022 |
21.931.589 |
790 |
36,00 |
| Tranche II |
500 |
9. November 2022 bis 31. März 2023 |
12.870.144 |
500 |
38,85 |
| Tranche III |
500 |
26. Juni 2023 bis 31. Oktober 2023 |
11.664.906 |
500 |
42,86 |
| Tranche IV |
600 |
13. November 2023 bis 19. April 2024 |
13.887.118 |
600 |
43,21 |
| Tranche V |
600 |
9. Mai 2024 bis 30. Dezember 2024 |
3.717.5311 |
1441 |
38,841 |
| Gesamt |
3.000 |
|
64.071.288 |
2.534 |
|
1 Bis zum Stichtag 30. Juni 2024.
|
Die zurückgekauften Aktien der Tranche V können für die unter Textziffer 3 genannten Gründe genutzt werden.
Share-Matching-Programm
Weiterhin wurden im ersten Halbjahr 2024 zur Bedienung der SMS-Tranche 2023 und der Matching-Share-Ansprüche aus der Tranche 2019 eigene Anteile in Höhe von 3 MIO Stück für 119 MIO € Anschaffungskosten und zu einem Durchschnittskurs je Aktie von 39,60 € an die Führungskräfte ausgegeben.
Am 30. Juni 2024 hielt die Deutsche Post AG 31.216.520 eigene Aktien.
15 Rücklagen
Kapitalrücklage
KAPITALERHÖHUNG/-HERABSETZUNG
|
| MIO € |
2023 |
H1 2024 |
| Veränderungen durch aktienbasierte Vergütungsprogramme |
36 |
–3 |
| Kapitalherabsetzung durch Einziehung eigener Anteile |
0 |
39 |
| Gesamt |
36 |
36 |
Gewinnrücklagen
KAPITALERHÖHUNG/-HERABSETZUNG
|
| MIO € |
2023 |
H1 2024 |
| Aktienrückkauf 2022/2025 |
–1.078 |
–585 |
| Veränderungen durch aktienbasierte Vergütungsprogramme |
57 |
50 |
| Kapitalherabsetzung durch Einziehung eigener Anteile |
0 |
–39 |
| Sonstiges |
1 |
0 |
| Gesamt |
–1.020 |
–574 |
Die Tranche V des Aktienrückkaufprogramms 2022/2025 mit einem Gesamtvolumen von bis zu 600 MIO € startete am 9. Mai 2024 und wird bis zum 30. Dezember 2024 auf Basis einer unwiderruflichen Vereinbarung von einem unabhängigen Finanzdienstleister durchgeführt. Die sich daraus ergebende Verpflichtung wurde zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses in voller Höhe zu Lasten der Gewinnrücklagen als finanzielle Verbindlichkeit erfasst und um die bis zum 30. Juni 2024 getätigten Rückkäufe vermindert. Die Verpflichtung der noch zu tätigenden Aktienkäufe nach dem 30. Juni 2024 ist in Höhe von 456 MIO € berücksichtigt.
